Parcours finances · F27-FIN-02
Élaborer le budget d'un EHPAD
Renforcer les compétences des agents des EHPAD en analyse financière appliquée à l’élaboration budgétaire au format EPRD.
Formateur
Guillaume HATREL, dirigeant de WayCare
Consultant-formateur en finances et pilotage des établissements médico-sociaux publics : EPRD, ERRD, CPOM, analyse financière.
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Formatrice
Catherine FURLAN SIMPSON, consultante en gestion et management des ESMS
Plus de dix ans d'expérience en direction d'établissements médico-sociaux. Elle accompagne les équipes dans la structuration des organisations, la gestion des ressources humaines et les démarches qualité.
Lire sa biographieObjectifs
Ce que vous saurez faire
Renforcer les compétences des agents des EHPAD en analyse financière appliquée à l’élaboration budgétaire au format EPRD. Construire un budget sincère et des scénarios pluriannuels de retour à l’équilibre.
- Identifier les forces et faiblesses financières et organisationnelles de l’établissement
- Décomposer le prix de journée d’hébergement et analyser les écarts avec les dépenses réalisées
- Simuler les dotations dépendance et soins et identifier les marges de manœuvre
- Fixer des objectifs de coûts et construire des scénarios budgétaires à six ans
- Rédiger une note de synthèse budgétaire à destination des autorités
Programme
8 modules
État des lieux : forces et faiblesses de l’établissement
État des lieux financier
Organisation actuelle
Budget hébergement et analyse du prix de journée
Décomposition du prix de journée N-1 accordé
Décomposition du prix de journée N-1 à partir des dépenses réalisées
Analyse des écarts
Identification des marges de manœuvre
Budget dépendance
Dotation dépendance N-1
Convergence actuelle
Écart entre GMP actuel et GMP nécessaire à l’équilibre
Impact des résidents hors département
Analyse des écarts
Identification des marges de manœuvre
Budget soins
Dotation dépendance N-1
Convergence actuelle
Écart entre GMP actuel et GMP nécessaire à l’équilibre
Impact des résidents hors département
Analyse des écarts
Identification des marges de manœuvre
Élaboration du budget N
Du budget base zéro au budget sincère
La procédure contradictoire (établissements hors CPOM)
CAF et niveau de déficit envisageable
Les scénarios à N+6
Conditions du retour à l’équilibre
Impacts des différents scénarios sur les projections budgétaires
Facteurs clés de succès d’un retour à l’équilibre
Mise en œuvre d’un plan d’action
Outils de suivi
Communiquer sur son budget et sa stratégie
Les cadres réglementaires
La note de synthèse aux autorités
Informations pratiques
L’essentiel en un coup d’œil
| Public | Directeurs et directrices d’établissements ; Agents d’administration des EHPAD |
| Prérequis | Aucun |
| Durée | 3 jours · 21 h |
| Modalités | Intra, Inter, Présentiel, Distanciel (classe virtuelle) |
| Délai d’accès | 2 à 6 semaines |
| Méthodes | Alternance d’apports conceptuels, méthodologiques et pratiques ; Exercices d’application, études de cas et travaux de groupe ; Analyses réflexives des pratiques professionnelles à partir des cas fournis par les participants ; Personnalisation des exercices d’application et des simulations à l’établissement (formation intra) |
| Moyens | Supports de formation, tests de positionnement et d'évaluation accessibles en ligne |
| Validation | Attestation de fin de formation et certificat de réalisation |
| Financement | Plan de développement des compétences de l’établissement : ANFH pour les établissements publics de la fonction publique hospitalière, OPCO pour les structures privées. |
| Accessibilité | Formation accessible aux personnes en situation de handicap : contactez-nous pour adapter les modalités. |
| Résultats | Résultats au 11/11/2026 : 71 personnes formées depuis 2022 · satisfaction 9,5/10 · 96 % de satisfaits (62 répondants) |
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